Dans le cours des affaires, certains gestionnaires utilisent des états de rapprochement pour clarifier et confirmer les règlements avec les contreparties. En règle générale, ces documents sont mieux préparés avant de soumettre des rapports, car ils vous permettent de trouver des inexactitudes dans les montants et la TVA.
Il est nécessaire
- - Documentation;
- - calculatrice;
- - la forme du rapport de rapprochement.
Instructions
Étape 1
Avant de générer l'acte de rapprochement, vérifiez la régularité de l'exécution, en remplissant les documents primaires et fiscaux (factures, factures, reçus).
Étape 2
Après cela, vérifiez l'exactitude du reflet des transactions en comptabilité. N'oubliez pas que si vous faites une erreur dans la comptabilisation, la transaction peut ne pas être incluse dans le rapport de rapprochement (si vous utilisez le programme).
Étape 3
Si vous établissez un acte de réconciliation manuellement, récupérez tous les documents. Ajoutez-les par ordre chronologique, du premier au dernier.
Étape 4
Vous pouvez concevoir le formulaire vous-même, car le formulaire unifié n'est pas approuvé. Ce document doit obligatoirement contenir des informations telles que la date de préparation; l'intervalle de temps pour lequel les calculs sont rapprochés; les coordonnées des parties; numéro de série du document; la date du document; le montant du débit et du crédit. A la fin de l'acte de conciliation, les deux parties au contrat doivent signer.
Étape 5
Si des calculs ont déjà été effectués, notez le solde au début de la période. Vous pouvez obtenir cette information à partir du rapprochement précédent ou de la fiche de compte, qui reflète les transactions avec cette contrepartie (compte 62, 76 et autres).
Étape 6
Ensuite, commencez à remplir l'acte. Si vous avez acheté quelque chose auprès d'une contrepartie, indiquez le montant dans le crédit, si vous avez payé les marchandises - en débit. Résumez ci-dessous, c'est-à-dire résumez le montant du débit, du crédit et découvrez la différence, qui sera la dette de l'une ou l'autre des parties.
Étape 7
Pour le rapprochement, vous aurez besoin d'un acte de la contrepartie, à l'aide duquel vous recevrez des informations sur les données reflétées dans sa comptabilité. Si vous constatez des désaccords, vérifiez les documents et identifiez les données inexactes. Après approbation, signez la copie de la contrepartie et remettez-lui votre copie pour signature. À la fin, mettez un sceau bleu de l'organisation.
